内部审计座谈会交流发言（4篇）

内部审计座谈会交流发言（4篇）内部审计座谈会交流发言　　内审　　会议发言稿(完整版)　　此次内审，希望各部门和全体内审员积极行动起来，以高度负责的精神和卓有成效的工作，完成审核任务，为进一下面是小编为大家整理的内部审计座谈会交流发言（4篇）,供大家参考。

篇一：内部审计座谈会交流发言

　　会议发言稿(完整版)

　　此次内审，希望各部门和全体内审员积极行动起来，以高度负责的精神和卓有成效的工作，完成审核任务，为进一步促进公司发展做出积极贡献！最后感谢大家辛勤工作，祝此次内审工作圆满成功！谢谢大家

　　1、iso14001、ohsas18001的符合性及保证产品满足规定要求的能力进行证实。

　　二．审核情况的总结

　　1.本次内审的不符合项

　　我们在2天的审核过程中，发现绝大多数样本符合规定要求，但同时也发

　　现有一些不符合之处，本次内审共发现9个不符合项。详见不符合项分布表。

　　宣读不符合报告（见附件）

　　3.审核结论

　　发现不符合较多的部门并不说明这些部门的所有工作都存在问题。而不符合项较少，特别是没有不符合项的部门也并不说明这些部门各项工作都已做的很好，这仅说明在我们所抽取的样本中发现的不符合项较少或者没有不符合项。因为有些部门在管理体系审核中承担的职能较多，而有些部门在管理体系中承担的职能较少。因此，希望本次审核中发现的不符合项能成为公司进一步改进、完善该体系的契机。而不是追究某些部门或人员的依据。

　　三．被审核方在管理工作上的成绩

　　本次内审是管理体系程序文件改版后的第一次内审，是对既往半年各部门工作的总结。从内审的情况来看，各部门都能严格按照体系文件执行，对不合理及需要

　　改进的地方，都能积极的提出建议和意见。如，人力部更新了出差审批的流程、市场保障部更新了项目立项流程等。正是有了大家不懈的努力和积极的参与，才确保了公司各项管理工作的持续有效和不断完善。

　　四．

　　要求

　　1.所有不符合项要求在8月15日前整改完毕。由审核组再次验证。

　　虽然从内审的结果来看，我们的体系运行状况基本良好。但是还是有许多可以持续改进的地方。如，技术文档的管理、环境和职业健康安全意识的提高、执行人员对文件理解不够，需加强学习等。都还有赖大家共同努力。

　　最后，感谢各位同事的配合，希望大家一如既往、共同进步。

　　谢谢！

　　审核组长（巴化三标办主任杨鹏）

　　1、宣读审核报告、观察项报告、不符合报告。

　　2、管代讲话：

　　感谢审核组两天来的辛苦工作，审核组认真负责、审的很细发现了很多问题，这也说明我们的工作还有很多需要改进的地方。

　　针对这次审核结果我强调一下：

　　这次审核开出的观察项和不符合项各部门要一样对待，会后企管部下发整改通知单，各部门接到整改通知单后结合自身实际情况举一反

　　三，查找问题，对现存和潜在的问题认真分析^p原因，制订切实可行的纠正预防措施及实施计划，做到措施效果落实到位，对整改后的有关证据须附在整改单后，及时通知企管部组织内审员验证。

　　所有观察项和不符合项都要在两周内整改完成，确实整改困难的由所属部门或车间负责人写明原因，报分管副总审批后交企管部，两周内完不成整改又没有写明原因的由企管部进行考核。

　　最后，再次感谢审核组的辛勤工作。

　　3、审核组长宣布末次会议结束。

　　内审

　　会议发言稿,附送：

　　内审员的学习自我鉴定

　　内审员的学习自我鉴定

　　《____的实验与研究》是201_年立项的___市教育科学

　　十五

　　规划重大课题，___年立项的___省教育科学

　　十五

　　规划课题。根据课题组成员近五年的精心研究，基本完成了研究任务。通过本课题的研究，主要是探索研究性学习及其基本规律，探索在中小学开展研究性学习活动的组织形式，为中小学开展研究性学习推动新课程改革提供可借的经验。通过研究，促进教师教学观念和教学方式的转变，促进学生学习方式的转变，推动课程改革的深入发展。

　　立项具有重要的实践意义和理论意义。

　　在课题研究过程中，我们教研室、教科所的研究人员和实验学校校长教师组成的实验队伍，从理论和实践的结合上研究，在研究过程中实现了

　　两个结合

　　：

　　一是课题实验与新课程改革实践紧密结合，将实验研究成果及时应用于新课程改革实践，再把实践中遇到的问题纳入课题研究的内容不断深化研究。通过课题实验拉动新课改，通过新课程改革促进课题研究。

　　二是理论研究与科学决策相结合，把理论研究成果作为决策依据，以科学决策促使课题实验的不断深化，推动课改进程。本课题通过研究与实验，提出了研究性学习在各学段的目标、管理模式、操作方法、评价方法。在课题研究中总结出从学科、生活、大自然、社会四条途径中引发、发现、挖掘、寻找课题等做法，对中小学开展研究性学习都有重要的指导意义。

　　研究性学习经过四年的探索与实践，总结出的基本经验是：

　　依据国家、地方、学校三类课程，凭借学校、家庭、社区三个空间，依据自然、社会、自我三个取向，开展研究性学习。以研究性学习为龙头，整合综合实践活动其他领域的内容。在实践操作中总结开展研究性学习的六个步骤，即：

　　指导学生正确选题，制定研究计划，收集材料，开展研究，撰写研究报告，交流展示研究成果。组织管理上

　　六个落实，即：

　　指导教师落实、时间落实、活动落实、管理落实、交流展示成果落实、评价落实。这些基本经验在全省发生了重大影响，该项成果已在省市全面推广。

　　通过开展研究性学习的实践与研究，教育者在教育观念上实现了四大转变：

　　即教学方式的转变；教师角色的转变；课程观和教本观的转变；人才观的转变。

　　子成长为一名有理想有抱负的社会青年。在这四年当中，我干过许多许多的事情，取得了一定的成绩，同时又存在着大大小小的缺陷，主要情况表现作如下：

　　1）

　　专业与自学

　　周恩来同志曾经说过：

　　学习是学生们的天职。

　　为此，入学四年来，我一直都很重视自己的专业学习。在学好理论的同时，注重与实践相结合，尽可能不浪费任何一堂上机课程。为了更好地掌握所学知识，在第三个学期，我自己购买了电脑，以获得更多的实践机会。经过一番努力，我对计算机科学有了更深刻的理解，取得了多门课程

　　优秀

　　或者

　　良好

　　的成绩，并获得奖学金。现在，我已能够熟练运用《indos98》操作系统、《offie201_》、《vfp6.0》、《authorare5.0》等应用软件，独立组建小型局域网。此外，我还在inter互联网上建立了自己的个人主页，在

　　湖南高校网页设计师联盟

　　网站里担任栏目斑竹。现在，我越来越深刻地感觉到中国it界的神奇，并立志向网络技术方面发展。

　　为了扩大自己的知识面，我先后参加了第32、33次全国自学统一考试，报考湘潭大学文秘专业，通过四门，获得单科合格证书。为了提高自己的英语成绩，我在二级优秀的基础上报考了大学英语三级（专科）考试，并顺利通过。现在我正在为大学英语四级考试作准备，已能够正常地用英语与朋友们进行书信交流，轻松读懂英语材料。在英语听力方面，自201_年以来，我一直坚持收听湖南电台新闻频道的英语讲座，促使听力、口语水平都有所提高。

　　存在的不足：

　　偏科现象严重。对自己不感兴趣的科目，我很少在上面花时间，导致某些单科成绩偏差。

　　2）

　　爱好与特长

　　我的爱好非常广泛，尤其是对于文学和写作。来校的第一个学期，在学校团委的指导下，我建立了奔马文学社。被推举为首届社长。第二个学期自行出版了社刊《草原》，发行数一千份，在校内外产生了深远的影响。后来加入了到校记者站，成为一名光荣的校园记者。在进行校园采访和发布新闻的同时，我开始自学《新闻采访和写作》等课程，有了很大的收获。由于成绩突出，我被聘为《湖南水校报》责任编辑，同时被哈尔滨《中专天地》杂志社聘为特约记者，湖南电台经济频道校园特派联络员。作品也开始在省市级报刊杂志上发表。到现在累计达40余件。其中201_年7月，在

　　榕树下

　　网站上发表作品19篇。

　　3）

　　思想与能力

　　学问未必全在书本上。

　　学好书本上的东西是远远不够的。在我的思维中，学历与能力并重。所以，我很注重在全方位锻炼自己。入学四年来，我先后担任了共青团湖南省水利水电学校委员会东院团总支宣传委员，湖南女大、中南工大、有色职专、湖南水校四校广播联站副站长、校团委委员、计算机学生会宣传部长、班级团支部书记等学生干部职务。在任职期间，对待工作，一丝不苟；对待同学，尽力帮助。做到公廉明，积极发挥桥梁作用。每周星期二下午的政治学习，班会，大都是由我主持。此外，我曾多次组织同学们进行课外公益活动。如在201_年三月份开展的学雷峰倡议活动，打扫七里庙、黄土岭居委会街道卫生等。这些活动的实施，使我积累了许多宝贵的办事经验，从而大大提高了我的组织能力、协调能力、交际能力和处事应变能力。

　　在这些过程中，我的思想发生了大的改变，这一点是不言而喻的。我开始学会正确地评估自己，学会一分为二看待问题，学会定义自己的人生目标。1999年5月，我参加了学校团委举行的第四期团干培训班，在班上我阐明了自己的观点（怎样才能当好一个班干部？）获得了学员们的认可。201_年5月，我参加了学校业余党校第四期培训班，系统地学习了中国党的章程。201_年3月，我参加了校团委举办的首届学生干部培训营。团委举行了全校性质的整风运动，在这项活动中，我开展了批评和自我批评，接受了来自同学们对我的教育。

　　为了提高自己的综合素质，我阅读了许多名人传记，从伟人的经历中获取养分，更进一步地充实自己。我阅读了大量的文学作品，提高了自己鉴赏水平。我又学习了为人处世伦理哲学，以提高自己的道德修养。所有这些，使我越来越深刻地感觉到人生追求的意义。

　　我的中专生涯就要结束了，感觉到自己做得还不够，在以后的日子中，我一定得更加严格要求自己，改正缺点，不断努力，不断进步。

　　好范文的我为大家整理了以下这一份非常不错的关于函授学习的范文，欢迎浏览。

　　为了提高自己的业务水平和能力，我参加了201_年的成人高考，考取了曲阜师范大学的汉语言文学专业，于是开始了三年的学习。通过学习，本人各方面都有了较大的提高。

　　政治思想上。

　　系统全面地学习了马列、毛泽东思想和邓小平理论。用先进的理论武装自己的头脑，热爱祖国，拥护中国共产党的领导，坚持四项基本原则；遵纪守法，维护社会稳定，自觉遵守《学生行为准则》和学校规则制度，尊敬师长，团结同学，关系集体；坚持真理，修正错误，自觉抵御封建迷信等错误倾向；树立集体为核心的人生价值观，正确处理国家、集体、个人三者之间的利益关系，当个人与集体、国家利益发生冲突的时候，坚持把国家、集体的利益放在第一位；认真参加学校及系上组织的各项政治活动，在思想上和行动上与党中央保持一致，我曾参加党校系统学习并取得结业证书，积极主动地向党组织靠拢。

　　学习目的及态度。

　　端正个人学习目的、学习态度，我系统全面地学习了本专业的理论基础知识，同时把所学的理论知识应用于实践活动中，把所学知识转化为动手能力、应用能力和创造能力。力求理论和实践的统一。在学习和掌握本专业理论知识和应用技能的同时，还努力拓宽自己的知识面，培养自己其他方面的能力；积极参加学生科协及科学研究活动中的各项活动。

　　收获和体会。

　　我掌握了科学锻炼身体的基本技能，养成了良好的卫生习惯，积极参加学校、系和班级组织的各项体育活动，身体健康，体育合格标准达标。在心理方面，锻炼自己坚强的意志品质，塑造健康人格，克服心理障碍，以适应社会发展要求。

　　工作与学习的处理上。

　　在校工作期间，我一边尽力做好自己的本职工作，认真备课，教好学生。一边不忘曲师大任课教师的嘱咐。充分利用自己的闲暇时间，把函授期间不能作具体解说的书本知识理解消化。一份耕耘，一份收获。学习上的毫不懈怠使我能从容面对每一次考试，并取得不错的成绩。

　　存在问题及努力方向。

　　虽说是三年的函授学习，实际上面授只有三个月左右。虽说函授教师备课认真负责，学员真正能从老师那学到的东西并不多。大部分的知识还得靠自己的积累和教学实践中的领悟。在以后的学习工作中，我将以此为基础，不断的研究学习，提升自己。

　　访问

篇二：内部审计座谈会交流发言

　　内部审计座谈会发言稿

　　协会动态

　　在中央企业内部审计会议上的讲话

　　201X-12-3112:36:18余效明

　　201X.129各位领导、同志们:

　　大家好～

　　作为中国内部审计协会的会长，很高兴能参加国资委组织的专门针对中央企业内部审计工作的会议，这既是对过去中央企业内部审计工作取得成效的高度肯定，也必将推动其未来的更好发展。借此机会，我代表中国内部审计协会，对各位领导给予内部审计工作的关心和支持表示感谢～对中央企业广大内部审计人员的辛勤工作表示崇高的敬意～下面，我讲两点意见，和大家交流。

　　一、充分认识内部审计工作的重要性

　　近年来，国有企业尤其是中央企业，作为我国国民经济的重要支柱，不断深化改革，加快结构调整，改善企业管理，推进技术创新，无论是在企业规模，还是经济效益方面，都有了巨大的进步和发展。在这种情况下，中央企业的内部审计作为现代化公司治理结构的重要一环，逐步建立并发展壮大，为促进中央企业健全内部控制、强化风险管理、加强廉政建设等发挥了积极作用，同时也为其改善经营管理、提高经济效益提供了有力的支持和保障。然而，我们也应当看到，当前国际国内形势更加复杂多变，国有企业深化改革面临的任务更加艰巨，这对内部审计服务和保障企业科学发展提出了新的要求和挑战。

　　一

　　方面是宏观经济环境变化。国内经济社会进入

　　新常态

　　的发展时期，呈现出增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期

　　三期叠加

　　的阶段性特征，资源环境约束强化、投资和消费关系失衡、收入分配差距较大等问题和矛盾日益凸显;与此同时，国际金融危机影响深远，世界经济增长速度减缓，全球需求结构出现明显变化，围绕市场、资源、人才、技术、标准等的竞争更加激烈。国内外经济形势的变化不但影响企业自身发展战略、经营目标的实现，而且对中央企业而言，还意味着如何发挥领头羊的作用，落实好国家宏观调控政策，为保障国民经济安全、稳1/22页定运行服务。

　　另一方面是中央企业深化改革进入深水期和攻坚期。十八届三中全会对国有企业全面深化改革作出了部署，提出了

　　推动国有企业完善现代企业制度

　　的总体要求。落实三中全会的精神，不仅需要中央企业自身进行经营战略、组织方式、管理方法等方面的调整，而且需要从中央企业产业布局、国有经济与民营经济的合作方式等宏观层面进行大刀阔斧的改革。这些改革的实施会打破固有利益格局，因此必然面临重重困难和阻碍;加之国内外形势的复杂性，如何在保障经济社会平稳运行的前提下顺利完成改革，对中央企业提出了巨大挑战。

　　那么，如何应对好内外部环境变化和企业自身改革带来的挑战，在这一

　　大有作为的战略机遇期，推动中央企业新一轮的科学发展，我想其中有一条就是要重视内部审

　　计工作，把内部审计摆到一个新的高度发挥好它的作用，借助于内部审计保障企业各项战略决策的贯彻和各项改革措施的落实，通过内部审计帮助企业进一步加强风险管控、改善经营管理、提高经营绩效，从而顺利推动改革，实现科学发展。此外，值得一提的是，近期国务院下发《关于加强审计工作的意见》，其中第二十条提出

　　加强内部审计工作，充分发挥内部审计作用

　　的要求，这说明内部审计作为整个审计监督体系的重要组成部分，越来越受到领导层的高度重视，而且有必要也有空间继续加强和改进，在企业自我约束和服务企业经营管理中发挥更大的作用。

　　二、加强和改进中央企业内部审计工作的几点建议

　　新形势下，经营环境的变化、企业改革的需要以及领导的重视与肯定，都对内部审计工作提出了新的任务和挑战，那么内部审计如何顺势而上、有所作为呢,我提三点建议，供大家讨论。

　　1、切实重视内部审计工作，为内部审计工作开展创造良好条件。

　　领导重视是内部审计工作开展的重要前提。虽然经过三十多年的发展，中央企业内部审计在组织架构、工作机制、制度规范等方面已经逐步建立健全，可以说是走在全国前列，但从整体上来说，发展不平衡的问题依然存在。因此，需要各位领导尤其是一把手领导更加关注和支持内部审计，从组织上保障审计的独立性，为其工作开展配备必要的人员和条件;支持审计项目计划、立项乃至实施的全过程，尤其是在2/22页审计遇到阻力和困难的时候要给予支持，帮助内部审计工作

　　攻坚克难

　　;重视审计发现的问题，关注审计整改，促进各部门能够通过及时有效地整改，解决问题，改进工作，充分发挥好内部审计的作用。当然，有作为才有地位，这是双向的。要领导重视和支持内部审计，内部审计人员自身必须积极主动地有所作为，通过卓有成效的工作，为企业改革和发展建言献策，体现出内部审计的价值，才能够引起领导的重视，争取到领导的支持。

　　2、创新工作思路，推动中央企业内部审计转型。

　　内部审计要想有所作为，首要的就是转变理念、创新思路，提高审计的层次和水平。不能仅仅局限于过去的财务收支审计、一般的合规性审计，而应当以风险为导向、以控制为主线、以治理为目标、以增值为目的，关注企业经营管理全过程，尤其是重点领域和关键环节，为企业的改革和发展服务。

　　一是要通过审计促进顶层战略决策、政策措施落实到位。企业领导层制定战略决策，就像是为企业发展描绘出蓝图，要想实现这张蓝图必须依靠各级组织、各部门人员不折不扣地执行，把各项战略决策和政策措施落实到位，否则再好的蓝图都会变成纸上谈兵。内部审计就是要关注战略执行的整个过程，不但要及时揭示相关部门和人员在执行中出现的问题、遇到的困难，而且要从实际出发分析原因、提出建议，推动各项政策措施从上至下有力传导、取得成效，保障企业战略得以有效落实。甚至于，内部

　　审计还可以根据审计中发现的情况对战略决策或政策措施本身进行分析研究，提出进一步完善和改进的意见建议，这样站位就更高，真正体现出内部审计为企业发展保驾护航的作用。最近我们到江苏旷达(民营企业)调研时候发现，该企业管理层正在推行内部经营体的制度，分产业、分车间、分班组将各单位划分为若干个独立的经营体，半成品产成品各单位相互间流动按照内部价格进行结算，从而对其绩效进行管理和考核，奖惩挂钩，以此提高企业整体的经济效益。其内部审计部门为保障这项制度的顺利执行，开展了四个方面的工作:

　　一就是内部价格仲裁;二就是内部核算报表真实性的审核;三就是制度可行性及其执行情况的分析评价;四就是对各经营体负责人的经济责任审计。这个企业的内部审计在保障企业战略层面措施的落实3/22页发挥了很好的作用，真正是提高了审计的层次。从目前中央企业来说，发展经营过程中经常涉及收购、兼并、重组等重大战略决策，内部审计要积极参与其中，围绕决策执行进行跟踪审计，发挥好保障战略决策落实的作用。

　　二是针对企业的核心业务、关键环节进行全过程跟踪，有效防范风险。无论是外部环境的波动，还是企业自身的变革和调整，都会给企业发展带来一定的风险，而且这些风险常常容易在企业核心业务领域由于经营管理关键环节的疏漏而积聚和爆发。因此，内部审计要将自身定位于企业风险管控的重要手段，通过对企业核心业务领域

　　和经营管理关键环节进行全过程跟踪，及时揭示风险、消除隐患，促进企业提高风险防范能力，当好企业发展的安全员

　　。再举一个我们最近调研时发掘的例子。(虽然是行政单位的案例，但相信对企业内部审计也会有所启发。)江苏省公安厅内部审计通过分析，梳理出全厅业务和管理的三条主线，并进行审计跟踪。一就是针对部门单位主要负责人进行经济责任审计，包括任前经济责任事项告知、任中经济责任审计、离任经济责任审计、经济责任审计结果运用以及审计整改跟踪五个环节。二就是针对公安主要执法活动，开展执法活动财物网上动态审计，逐步将原来单一专项审计变为对全部执法活动的常态审计，将原来执法活动终结后的事后审计变为依托平台数据信息的全程审计，将原来人工审计变为借助信息化手段的智能审计，实现监督关口前移、覆盖领域拓展、预防预警提醒，有效提升了审计监督的主动性、时效性和常态化。三就是针对大额投资，对工程项目的论证、立项、招投标、合同执行、隐蔽工程变更洽商以及单项工程结算和决算等各个环节实施审计监督，部分审计内容甚至延伸至供应商企业中，监督的重点也由造价审核为中心转变到以风险导向为中心，实现了全过程跟踪审计，切实提高建设资金的使用效益。

　　三是完善内部控制，堵塞企业经营管理漏洞。内部审计是企业内部控制中的重要一环，因而它既要发挥一个践行者的作用，更要作为一个推动者，促进内部控制

　　体系随着企业的发展不断健全和完善。以往审计署针对中央企业审计发现的很多问题，大到投资决策失误造成重大损失，小到财务管控不严格私设

　　小金库，都是可以通过强化内部审计、完善内部控制来避免或者说减少的。在这方面，相当数量的中央企业内部4/22页审计都做出了有益的尝试与创新。如中国建筑工程总公司持续创新开展内部控制测试与评价工作，以风险为导向确定测试范围及内容，以提升公司的管控水平及抗风险能力为出发点科学编制测试方案，以精准揭示管理的突出问题为落脚点有效组织测试工作，并合理运用内控评价结果，建立常态化、责任明确的内控缺陷整改跟踪机制，构建差异化的内部控制考核体系等。目前，内控测试和评价工作取得了显著效果，不仅公司各级管理层已将内控评价作为完善公司治理、改善风险管理和提升运营质量方面的重要手段，还帮助公司员工树立了全员内部控制的意识，有效推进了公司内部控制体系的健全和完善。

　　3、提高内部审计人员能力素质，加强现代化技术手段的建设和应用。

　　理念和思路创新后，内部审计人员的能力素质也要跟上，才能把新思路、新理念落实到实际工作中。如，要关注企业经营管理，就不能只懂财务不懂业务;要揭示企业风险，就不能只关注企业本身而忽视外部宏观环境变化;要落实企业战略，就不能只着眼当前具体某个环节的情况而不立足企业长远、全过程的战略执行成效。因此，内部审计人员要

　　拓宽视野，在精通财务知识的基础上培养业务管理、风险控制等方面的综合能力，全面提升自身素质。

　　此外，审计的技术方法也要跟上。尤其是在当前摊子大、任务重的情况下，要特别注重利用好现代化的技术手段，也就是计算机审计，来提高审计工作的效能。所谓的计算机审计，搭建审计管理平台、进行审计过程的规范化管理，这是一个方面，还有另外一个更重要的方面，就是要将计算机技术与审计人员思路结合，让计算机模仿审计人员的思维，把审计人员的经验、技巧、想法用程序化的语言输入到计算机中，使之模块化，通过程序运行分析帮助审计人员发现疑点线索并提示预警，而后审计人员再进行实地延伸调查予以落实。这也就是我们说的总体分析、发现疑点、综合研究、分散核查，这样既能提高工作效率，而且能够增强审计的实效性。在这个大数据的时代，内审人员还要懂得运用计算机进行大数据分析，通过对业务数据和财务数据、内部数据和外部数据的综合分析，得出更加全面和具有建设性的结论。

　　同志们，新的时代赋予我们内部审计新的使命和任务，相信在各位领导的关心和支持下，在内部审计人员的辛勤耕耘下，中央企业内部审计一定能5/22页

篇三：内部审计座谈会交流发言

　　各位领导：

　　我局通过近几年实施的内部审计工作，对内部审计认识不断深化，在内部审计目标与单位目标、内部审计作用、内部审计工作方法等方面初步形成了一套行之有效的工作机制。通过实施内审工作，我局内部审计地位得到巩固，作用不断发挥。我局在内部审计工作方面取得的初步成效主要在以下几方面：

　　一、深化认识，准确定位内部审计职能、作用

　　1、内部审计的基本功能是监督功能，内部审计是组织治理的重要组成部分，是组织治理中内生的具有预防、揭示和抵御功能的“免疫系统”，本质在于对权力运行进行监督。

　　2、内部审计同时还具有服务功能，内部审计是通过揭示、披露发现存在的问题，提供建议，为管理、决策服务，服务于发展大局。

　　3、内部审计转型：新形势下的内部审计，我局认为，还应从传统的财务审计，转型到绩效审计、管理审计，在促进组织治理、内部控制建设、风险管理、党风廉政建设方面发挥更重要作用。发挥促进国家重大决策、政策落实的保障作用。

　　4、内部审计创新：新形势下的内部审计，还应注重在审计模式、管理体制、工作机制、审计技术方法和内容、领域上不断创新，才能更好的提高审计质量，更好的服务于改革发展。

　　二、提高领导层级，坚持一把手亲自抓，确保内部审计权威性和独立性

　　内部审计工作要出实效，出成果，关键在领导。一年一度的内部审计工作，我单位均成立了以书记局长为组长，副书记、纪委书记、党委委员为副组长，主要科室为成员的内部审计领导小组。单位主要领导高度重视，亲自挂帅，确保了内部审计工作的权威性和独立性，也使内部审计工作得以有序、有效的开展，审计效果显著。

　　三、创新内部审计组织方式，内部审计外部化

　　我局在分析了过去内部联合审计、对外委托审计方式利弊的基础上，针对目前局纪检监察室内部审计力量不足、工作经验欠缺的现实情况，及时向局党委提出了整合审计资源，以内部审计人员管理监督为主，对外委托社会中介机构进行具体审计工作的形式来开展内部审计。

　　具体做法：社会中介机构的选聘方式采用招投标方式。项目管理上实行项目负责人制，以我单位内部审计人员为主，对审计项目整体负责，对项目的计划、实施、结果出具进行实施全过程监督管理。实行合同制，与社会中介机构签订业务委托书，社会中介机构内部实行责任制。社会中介机构按经我局内部审计机构批准的审计方案进行审计工作。

　　创新内部审计组织方式使内审监督力度得到加强，监督领域得到扩展，工作效率明显提高；使内审工作更加贴近被审对象，2得到被审计单位和有关各方认可和支持，审计服务得到有效体现。

　　四、深入开展经济责任审计，审计监督全覆盖全面推开

　　两办关于《完善审计制度若干重大问题的框架意见》指出：对“公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖”。我局自2012年来，对局属等10家单位正科级以上领导干部履行经济责任的情况进行了内部审计。目前，9个局属领导干部离任及任中经济责任审计很快将展开。领导干部经济责任审计工作常态化。审计内容也更加全面、深入。

　　内部审计结果表明，我局下属各单位在内部控制的建立健全，资金管理，资产管理，收入管理，物资采购，合同管理，项目建设，审批制度，招投标等方面仍然存在不足，通过审计整改，我局下属各单位进一步提高了管理水平，严肃了财经纪律，促进了党风廉政建设。

　　五、针对腐败易发、频发的高风险领域，持续开展工程结算审计

　　工程建设是近年来腐败易发、频发的领域。2015年度，我局开展了约10个建设项目的内部审计，。。。。。。。。。。。。。。。。。，审减率平均高达39.83%。大大节约了投资，审计成效显著。

　　六、注重内部审计成果运用与转化，促进单位治理和风险管理水平再上台阶

　　审计是促进国家重大决策部署和政策得以贯彻落实，促进单3位治理、内部控制建设和风险防范的重要保障。内部审计成果只有得到充分运用，才能转化为发展的资源。我局在内部审计成果运用及转化方面主要采取了以下做法：

　　1、明确被审计单位的主要负责人为落实审计整改工作的第一责任人，加强对审计整改工作的组织领导。主要领导必须亲自抓、做到责任明确、措施得力、整改到位，并及时报送整改情况。

　　2、建立审计问题整改问责制度和跟踪检查制度、验收制度。

　　3、建立健全各项管理规章，规范权力运行。充分发挥内部审计在促进管理、防范风险，服务发展方面的重要作用。

　　4、将内部审计结果及整改情况作为领导干部业绩考核、评价、任免、奖惩的重要依据。

　　5、项目完成后，及时开展项目总结会，深入分析审计问题的性质、成因，提出具体的改进、完善措施。

　　6、不定期开展内部审计交流会。

篇四：内部审计座谈会交流发言

　　内部审核首次会议发言

　　主持人：

　　xxx参加人：

　　xxx、xxx，技术负责人、质量负责人、各科室主任

　　会议内容：

　　1、会议由审核组组长xxx主持

　　2、人员到齐后，审核组组长宣布会议开始。

　　3、审核组组长宣读此次内审的目的：

　　通过对质量体系开展内部审核，验证其运行是否符合质量体系和《实验室资质认定评审准则》的要求，以促进质量体系规范有序的运作。

　　4、审核组组长宣读此次内审的范围：

　　本次内部审核主要是针对新制订的质量体系文件首次进行的内部审核，按照《实验室资质认定评审准则》的评审程序，对照评审准则19个要素、75条、180款，对我站质量体系进行逐条审核，审核范围包括我站的质量体系、文件控制、分包、服务和供应品采购、合同管理、申诉和投诉、纠正措施和预防措施、记录、人员、设施和环境条件、监测分析方法、仪器设备、标准物质、量值溯源、样品采集、样品管理、样品分析、质量管理、监测分析结果与报告等·

　　5、审核组组长宣读此次内审的依据：

　　1）

　　《201X年民权县环境监测站质量保证计划》；

　　2）《实验室资质认定评审准则》；

　　1.4审核组长主持（注：

　　时间控制0.5h内）

　　2会议议程

　　1根据公司申请，受q委托，审核组一行质量管理体系从月日至月日进行为期天的现场审核。

　　2确认审核目的、范围、依据和不涉及的内容。

　　（1）

　　审核目的对qms符合iso9001标准程序作业正式评价，决定是否注册。

　　（2）审核范围

　　公司qms覆盖的所有部门、过程和开发、制造、服务涉及到的所有部门、场所。

　　（3）审核依据

　　①iso9001质量体系标准；

　　②公司qms文件及相关文件（注：

　　要求受审核方确认有效版本，）

　　③社会要求（主要包括国家有关法律法规、规章）；

　　④合同要求。

　　3确认审核计划并解释有可能调整

　　（1）

　　受审核方会上提出；

　　（2）在审核过程中审核方提出；

　　（3）接受审核的各部门是否获得并已作出安排。

　　4说明

　　为顺利地达到审核目的，有点需作说明：

　　（1）

　　“正面求证，负面报告，严格审核，综

　　合评价”，为确保审核的有效性和效率，在审核过程中，我们将始终站在公正客观的立场上，以标准为准绳，客观实事为依据进行。忠于审核目的，坚持审核准则，是每个审核员的基本职责，在审核期间，审核员不提供任何咨询服务活动。

　　（2）

　　确认保密声明。在加入q之前，我们都已作出保密承诺并签字。在审核过程中，我们可能会涉及到公司内部许多有关的文件、资料或商业机密，我们都将严守秘密，决不外传，除非公司有书面许可。但公司不能以保密为理由，拒不向审核组提供有关文件、资料。如此，我们将作为没有该文件、资料处理，但公司可向我们提出特别要求。

　　（3）

　　解释审核方法。随机抽样是审核的基本方法，为使审核结论尽量公正客观、全面

　　正确，我们将努力抽取具有代表性的样本，但任何抽样均有风险性。

　　（4）

　　为保证审核按照计划进行，在审核期间，希望公司能提供审核所需资源（如交通、办公地点、打字复印等），并对办公地点予以确认。

　　（5）

　　解释不合格项分类，开具方法及确认方式选择。

　　a)不合格项分类：

　　i类——严重ii类——一般；严重不符合：

　　管理体系与

　　标准或文件的要求严重不符合；系统性或区域性的不符合；对体系有严重影响或造成严重后果的不符合。一般不符合：

　　孤立的、偶发的不符合；对体系不会产生严重影响和严重后果的不符合。

　　b)对所发现不合格项将按过程和所审核部门开具不合格项报告；)确认方式可选择部门负责人管理者代表其它；

　　d)不合格项确认后将在总结会上报告。

　　（6）审核的最后，审核组将汇总分析审核结果，做出本次审核的现场结论：

　　a)认证注册

　　b)推迟认证注册)不认证注册

　　（7）

　　为保证审核顺利进行，请公司至少指定一名陪同人员配合审核员，陪同人员主要

　　作用是；

　　①向导；

　　②旁证；

　　③沟通。

　　（8）

　　确认后勤安排。交通、午餐尽量简便。

　　（9）

　　末次会议（总结会）定于月日时开始；参加人员至少为参加

　　首次会议人员；可适当扩大范围。

　　（10）

　　顾问仅可作为观察员。

　　（11）

　　请受审核方代表发言或提问，澄清有关问题。

　　5首次会议至此结束，谢谢各位。

　　3会后工作

　　3.1与陪同人员短暂沟通

　　3.2工作文件、资料准备、提供、复印

　　3.3按照计划进入现场

　　时与审核组取得沟通。下面再说明下与审核有关的几个问题，第一，审核本身是项抽样活动，所以存在一定的风险，抽样的范围是从体系建立至今体系所要求的所有文件、记录。第

　　二，审核的程序是正面取证、反面报告。也就是审核部仅是要寻求不合格的证据，也是要寻求合格的证据。根据审核的证据，对比审核准则，得出审核发现。根据不符合的性质，不符合分为两种，一种是严重不符合，是指影响体系运行的系统性的问题；一般不符合是指在体系运行中偶尔出现的问题。根据出现不符合的性质和数量，审核组将得出审核结论。结论有三种，一种是注册，也就是我们企业一直所需要的；第二种是纠正之后注册，是指公司存在一些问题点，需要在这些不符合得到彻底纠正，并得到审核组的认可之后进行注册的方式；第三种是不注册，当体系发生严重的不符合时适用。

　　还有一点需要说明，审核员保证遵守审核原则的要求，关于在贵公司看到的工艺、材料、文件等信息，实施保密制度，不向无关的第三方透漏。请问贵公司有哪些场所是保密的，可以事先提出，以便于我们在审核过程中予以注意。再次强调下我们的沟通渠道，如果有任何问题，请及时与贵公司的管代联系，以便于我们进行及时的沟通。当然，如果贵公司感觉我们审核组有问题，可以通过以下几种方式反馈：

　　填写稍后审核组发放的审核组反馈表；或者当面向审核组长提出；或者拨打xxx认证机构的投诉电话40012345678.。当在审核过程中审核组发现有严重的弄虚作假行为，或者出现一些不可抗拒的外力因素时，或者企业不想审核时，这次审核将中途停止。当然审核的中途停止并不影响贵公司的再次申请认证；但当本次审核结束，审核不通过时，公司在两年内不能再次申请认证。

　　最后要提醒大家一下，审核的末次会议的时间是201X年xx月xx日，请参加首次会议的人员准时参加。我的说明完了，有没有需要我做解释的地方？如果没有，请公司总经理讲话。

　　末次会议示例：

　　首先感谢贵公司的大力合作，使审核组顺利完成了本次审核任务。先将审核的情况作如下陈述:本次审核的依据是，范围是，并按照审核计划的安排圆满完成了。在本次审核中发现了3个轻微不符合项。第一个是，第二个是，第三个是。由于以上三个不符合项的严重程度都属于一般不符合项，按照标准的规定，本次的审核结论是：

　　注册。对于本次审核中发现的不符合项的纠正和纠正措施，请在一个月内完成，并将相关证据传到。邮箱。下面请公司总经理讲话。

　　审核企业的质量管理体系运行的符合性和有效性，寻找改进机会。

　　2、审核依据：

　　is09001标准，受审核方管理手册及其他管理体系文件，相关的法律，法规。

　　3、审核范围：

　　受审核方管理体系覆盖的所有职能部门、产品和生产场所。

　　4、审核的方式、方法：

　　审核从首次会议开始---现场审核---末次会议

　　审核是一种寻找客观证据的活动，通过寻找客观证据证明审核方的质量体系满足标准的要求。

　　5、寻找客观证据的方法有：

　　询问、查记录、观察现场等。

　　6、审核是一种抽样活动，由于时间短，内容多，不可能全面审核到，能抽一些具有

　　代表性的样本。望大家给予配合。

　　7、审核的判定其性质有两种：

　　一是一般不符合项：

　　二是严重不符合项：

　　一般不符合项是：

　　孤立的、轻微的，对体系和产品质量不构成重大影响

　　严重不符合项是：

　　系统性的、严重的或区域性的，对体系运行和产品质量造成严重影响的。

　　8、审核的结论：

　　能否控制麻花的质量。

　　9、确认审核计划：

　　介绍审核计划，请受审核方确认。

　　10、确定陪同人员请受审核方配备陪同人员，介绍陪同人员。陪同人员的职责：

　　向导、记录、见证。

　　11、保密承诺我们审核组成员都与审核中心签订了保密承诺，确保在审核中接触到受

　　审核方技术秘密、管理秘密、经营秘密及审核信息，未得到受审核方的书面许可时，不得向第三方透露。特在此向全体领导郑重承诺。

　　12、明确限制要求：

　　有没有禁止审核员涉及的领域场所和内容。需要注意的事项请在

　　现场审核时给予指导。

　　13、确认审核条件：

　　望企业在审核过程中为审核组提供办公室、复印、必要

　　的交通工具。

　　14、请其他审核人员补充。

　　15、请受审核方领导讲话。

　　16、最后，对受审核方领导的首次会议参与表示感谢。

　　由于公司安全管理人员水平有限，在企业工作中难免有失误之处，希望借此次评审机会，欢迎各位领导、专家多多提意见，帮助我公司安全生产管理工作更上层楼。

　　最后，再一次热烈欢迎各位领导、专家的到来！

　　内部审核首次会议发言

　　附送：内部承包协议书

　　内部承包协议书

　　、砼、砂浆收捡干净用净，材料按指定地点堆放整齐，不得随意堆放。

　　2、浇筑砼时，木工、钢筋工、值班人员必须到场，不按时到场值班者，罚款200元次。

　　3、未经项目管理人员同意，擅自改变设计和不按施工验收规范操作的所有工序，违者罚款1000~3000元次。

　　4、甲方的安全技术会议未准时参加者（5分钟未到场者）罚款200元次，不参加者罚款500元次，情节严重解除协议。

　　5、各工种在使用材料时，不做到节约，乱锯、乱断、乱用的行为处以1000元次以上的罚款，情节严重解除协议。

　　6、工地上严禁打架、斗殴，违者双方均处以3000~6000元次不等的罚款，情节严重的移交当地治安队处理。严禁在工地内打牌赌博，喝酒后上班者罚款200~500元次。

　　7、乙方工人上班操作时，未戴安全帽者，处以20元次的罚款，班组长以上管理人员处以50元次的罚款，高空作业未按安全带者，处以50元次的罚款，未穿指挥部发的衣服处以10元次罚款。

　　五、费用支付：

　　每月按完成工程量的70%支付，其余则在验收交付后1月内付清全部工程款（工程单价款内已包括工人劳保福利）。

　　六、本协议一式两份，甲乙双方各执一份，签字、盖章即生效。

　　甲方：

　　乙方：

　　年月日

　　年月日

　　内部承包协议书

　　甲方：

　　简阳市实业建司

　　乙方：

　　李友义（以下简称甲方）

　　（以下简称乙方）

　　甲方承包的简阳市精华小区（2#~10#楼）工程，因施工需要，甲、乙双方本着平等、自愿的原则，将该工程的基础（挖运土方、回填土方、浇砼、桩基）分项承包给乙方，特签订以下劳务承包协议，按实作工程量收方计算。

　　一、乙方承包工程内容、单价：

　　1、桩：

　　挖土、运土、支模、浇护壁砼、浇桩砼m。

　　2、条基：

　　挖土、运土m3，场地内转不外运元m3，浇砼元m3。

　　3、回填土（夯实）：

　　元m3。

　　4、除大型机具外，其它所有机具由乙方自理。

　　5、达不到质量和安全要求，扣总价。

　　二、施工质量要求：

　　乙方在组织施工作业时，必须严格按照甲方的技术交底及施工验收规范进行，必须达到设计和规范要求。若乙方施工操作失误造成的质量问题，乙方应无条件返工，直到符合规范及质量要求，并承担由此带来的一切损失和费用。

　　三、施工安全：

　　1、乙方人员入场时，必须佩戴安全帽，桩基施工拴安全带，穿指挥部发的衣服，接受甲方的三级安全教育和项目规章制度及安全技术交底的学习。乙方每周至少组织班组的操作工和工作人员进行一次安全教育学习。在施工操作时，乙方必须严格执行甲方的安全技术交底和施工操作规程，不违章施工，爱护各种安全设施，未经甲方专职安全员允许，禁止动用一切安全设施。

　　2、乙方在施工过程中因严重违规操作所造成的工伤及伤亡事故，因

　　此而产生的一切经济费用，由乙方负主要责任。

　　3、乙方在施工作业中一般的安全事故、医疗费用在3000元以内的由乙方自负，超过3000元的由甲方上报保险公司处理（除去保险公司的赔付费用后，剩余部分甲方承担60%，乙方承担40%的费用）。

　　四、施工管理：

　　1、土方的挖运、堆放严格按甲方要求和施工图要求挖运堆放，运出土方严格按环卫要求，违者后果自负与甲方无关。

　　2、清基、护壁严格按规范和图纸尺寸要求，违者一切损失由乙方负全部责任。

　　3、浇筑砼严格按照甲方指定的配合比，冲洗干净基层上的杂物，严格按照技术交底操作，违者一次罚款500~1000元，并承担所有经济损失和责任。

　　4、班组会未准时参加者（10分钟未到场者）罚款100元次，不参加者罚款500元次，情节严重解除合同。

　　5、工地上严禁打架、斗殴，违者双方均处以201X~5000元次不等的罚款，情节严重的移交当地治安队处理。严禁在工地内打牌赌博，喝酒后上班者罚款200~500元次。

　　6、乙方工人上岗操作时，未戴安全帽者，处以20元次的罚款，桩下作业未拴安全带者处以30元次的罚款。未穿指挥部发的衣服处以10元次的罚款。

　　五、费用支付：

　　每月按完成工程量的70%支付，其余则在基础验收后1月内付清全部工程款（工程单价款内已包括工人劳保福利）。

　　六、本协议一式两份，甲乙双方各执一份，签字、盖章即生效。

　　甲方：

　　年月日

　　乙方：

　　年月日

　　建筑公司内部承包协议书

　　xxxxxxxx工程有限公司

　　内部承包协议书

　　甲方：

　　xxxxxxxx工程有限公司

　　乙方：

　　工程项目名称：

　　为了加强工程质量和安全管理，切实落实岗位责任制，将责任落实到人，公司实行工程内部承包的办法，由承包人自行拓展业务，促进公司业务发展，经协商，特约定双方权利义务如下：

　　一、甲方的权利和义务

　　1、甲方必须对乙方进行全面的监管，以保障工程质量，生产安全及各方权利义务的落实。

　　2、甲方要保障对乙方拓展业务的服务，及时提供拓展业务所需的各项相关资料。

　　3、甲方要协助乙方做好工程投标及各项工程备案手续。协助乙方协调工程管理部门及建设单位的关系。

　　4、甲方要为乙方做好服务工作，对收到的工程款，除扣留乙方应上交税金及管理费用后，其余必须及时转入乙方账户。

　　5、甲方收取乙方工程造价元的6、工程项目各项税金由乙方负担，甲方统一缴纳。

　　二、乙方的权利和义务

　　1、乙方必须接受甲方的监督管理，全面落实公司的各项规章制度。

　　2、乙方必须依法经营，严格遵守国家法律法规，确保工程质量和生产安全，确保落实对公司的承诺。

　　3、乙方有权在承包工程项目中和甲方经营许可范围内使用甲方的资

　　质、经营许可及各项相关资料。

　　4、乙方有权在甲方授权范围内自行承揽工程，工程款项全额缴存甲方账户。乙方实行自主经营，内部独立核算，自负盈亏，自行解决施工设备及相关的施工条件。

　　5、乙方必须按规定缴纳各项税费及上交费用，按规定交纳相关部门的相关费用，保证农民工工资的发放。

　　6、乙方必须维护公司的信誉和形象，不得做任何损害公司利益的事。

　　7、工程中发生的一切事故和责任，均由乙方负责，工程中发生的一切债权债务，均由乙方承担，工程中发生的一切保修责任，均由乙方负责。

　　三、其他

　　1、甲、乙双方必须严格遵守本协议，任何一方违反本协议任何一条都视为违约，违约方应承担《合同法》所规定的违约责任。

　　2、本协议在执行过程中如有未尽事宜，经双方协商另行签订补充协议，补充条款与本协议具同等法律效力。

　　3、本协议一式四份，双方各执二份。

　　4、本协议经双方签字盖章后生效，工程全部账目结清后自动失效。

　　甲方：

　　xxxxxx建筑工程有限公司乙方：

　　xxxxxxxxxx工程项目部

　　法定代表人：

　　项目负责人：

　　年月日年月日

　　内部承包协议书

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